Информагентство “Кредитный банковский брокер”

Архив рубрики «Рассчеты»

Кругооборот фондов у большинства предприятий и организаций транспорта протекает равномерно. Сезонные колебания объема требующихся оборотных средств имеют место только в работе водного транспорта, особенно речного, где навигация в зимние месяцы прекращается.
Меньшую роль играют сезонные условия на железнодорожном транспорте. Здесь сезонность сказывается в том, что работы по ремонту пути выполняются в летние месяцы, а подвижной состав с летних смазок переходит на зимние.

Потребность в банковском кредите у предприятий и организаций этой отрасли вызывается теми же причинами, что и в других отраслях народного хозяйства. Одним из факторов, обусловливающих возникновение потребности в кредите, является сезонность в работе отдельных видов транспорта или сезонность в заготовке отдельных видов материалов (например, для ремонта верхнего строения пути на железных дорогах).

Эта потребность покрывается кредитом иод различные виды сезонных сверхнормативных запасов ценностей и затрат.
Кроме того, предприятия транспорта пользуются кредитами на оплату расчетных документов за выполненные работы, поскольку в течение некоторого времени сумма полученной выручки не покрывает произведенные расходы, а также кредитами на выплату заработной платы, различными видами расчетных кредитов (под расчетные документы в пути, на выставление аккредитивов), кредитами на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств, кредитами на капитальные затраты.
В связи с переводом предприятий транспорта на новую систему планирования и экономического стимулирования особенно важное значение для них приобретает дальнейшее внедрение принципов хозяйственного расчету во все звенья, совершенствование системы кредитования и расчете .
Кредитные отношения Банка с предприятиями всех видов транспорта в новых условиях хозяйствования строятся на основе постановления Думы РФ от 3 апреля 2007 г., в котором предусмотрены сфера применения кредита и условия его предоставления.

Мы рассматриваем только специфические для предприятий транспорта и связи виды кредитов, такие, как кредиты под сверхнормативные запасы материальных ценностей и затраты по эксплуатации.

Транспорт относится к отраслям материального производства. Однако эта отрасль характеризуется тем, что в процессе производства на транспорте не создается новый вещественный продукт, новая потребительная стоимость. Результатом работы транспорта является перемена местонахождения грузов и людей.

Особенности деятельности предприятий и организаций транспорта находят отражение в структуре фондов.

Так, в промышленности оборотные фонды составляют по отношению к общей сумме фондов более 25%, а на транспорте - около 6%. Наибольший удельный вес в стоимости основных производственных фондов транспорта занимают сооружения (мосты, верхнее строение пути, гидротехнические сооружения) и подвижной состав (локомотивы, вагоны, морские и речные суда, автомобили всех видов, самолеты и др.). У предприятий транспорта на 1 января 2006 г. товарно-материальные ценности составляли в общей сумме оборотных средств 48,7%.

При этом у предприятий и организаций транспорта отсутствуют готовая продукция и незавершенное производство, а в затратах на эксплуатацию отсутствует и сырье. Товарно-материальные ценности у этих организаций состоят из топлива, запасных частей, материалов для ремонта, смазочных материалов и т. д.

В структуре оборотных средств предприятий транспорта значительное место занимают денежные средства. По предприятиям транспорта их удельный вес составил 30,6%.
На транспорте некоторые особенности имеет организация хозяйственного расчета; основная из них - значительная централизация доходов и расчетов.

Это связано с тем, что перевозки грузов и пассажиров осуществляют несколько подразделений. Например, в перевозках грузов и пассажиров железнодорожным транспортом участвует несколько дорог, а внутри дорог - несколько единиц: отделения дороги, пассажирские станции, дистанции зданий и сооружений, дистанции сигнализации и связи. Свыше 75% перевозок выполняется в прямом сообщении по двум и более дорогам.
В условиях, когда вся провозная плата поступает в кассу станции дороги отправления и возникает необходимость распределения ее между железными дорогами, участвующими в перевозках, на

транспорте применяется централизация денежных средств, полученных за перевозки, и система финансирования эксплуатационных расходов подразделений, принимавших участие в перевозках грузов и пассажиров.
Второй особенностью расчетов на транспорте является то, что средства, как правило, поступают до начала перевозок.

Общеизвестно, что стоимость проезда оплачивается до того, как пассажир или груз отправляется в путь.

Указанные особенности наряду с особенностями кругооборота средств оказывают определенное влияние на структуру источников формирования оборотных средств у организаций транспорта.

Приведем простую и понятную формулу расчета графика платежей по кредиту, чтобы наши читатели смогли самостоятельно осуществит подобные математические расчеты в своей ситуации.

Она имеет следующий вид:
Пл = S/T+(0*D*процентная ставка по кредиту/(365(366)*100)).

В данной формуле
S – это общая сумма предоставляемого кредита,
T - срок пользования кредитом (измеряется в месяцах),
O - остаток задолженности по основному долгу;
D - фактическое количество календарных дней в платежном периоде
365(366) - в зависимости от количества календарных дней в году.

Заметим, что в данную формулу не входят комиссия за ведение и обслуживание счета, но, как правило, эти платежи вносятся разово еще до получения самого кредита. Будьте внимательны, расчет дополнительных комиссий особо актуален при расчете процентной ставки и вынесения вашего решения по поводу целесообразности кредитования в том или ином банке.

Чтобы посчитать, сколько стоит кредит в итоге, необходимо внимательно ознакомиться с условиями договора.

Рассмотрим простой пример. Кредит в размере сто тысяч рублей выдается сроком на год, процентная ставка 20% годовых. Получается, что отдать вам придется 120 тысяч рублей за весь период.

Как правило, дальнейшие платежи не особо разглашаются банковскими служащими, о них уведомляется как бы «между прочим». Например, есть еще комиссия в размере 1% за открытие счета. Будьте добры выложить тысячу рублей.

А еще 0,5% в месяц за ведение счета, то есть, плюс еще пятьсот рублей. Таким образом, в данном случае набежит 120 тысяч плюс 1 тысяча за открытие счета и 5 тысяч за ведение счета, в итоге не 120 тысяч, а 127! Процентную ставку по такому кредиту можете посчитать сами!

Отметим, что подобная практика характерна для большинства банков, и ничего незаконного в этом нету. Правда, время от времени возникают спорные ситуации о том, что банки обманывают клиентов (имеется в виду реклама, когда рекламируется одно, а на деле получается другое), но пока противоядие подобному обману не изобретено, и, судя по всему, изобретено не будет, ибо на большом рекламном плакате всего можно уместить маленькую звездочку-сноску, которая расскажет о том, что плюс к 20% необходимо уплатить комиссионные взносы. И это будет законно!